【中國制冷網(wǎng)】目前，我國企業(yè)集團財務公司主要分布于圍繞家電、汽車、能源、石化、建材、電子、交通等國家支柱行業(yè)和龍頭企業(yè)。隨著財務公司的資產(chǎn)規(guī)模增長、盈利能力強化、資金歸集的提升，其在企業(yè)中發(fā)揮的作用越來越顯著。

　　為此，財資一家特別策劃《中國財務公司典型案例》系列，編撰了國內(nèi)企業(yè)集團財務公司的典型案例，分析和闡述財務公司如何促進企業(yè)集團產(chǎn)融結合、降低融資成本，加快企業(yè)發(fā)展的作用和意義，為國內(nèi)更多的企業(yè)集團設立財務公司，提供更多的參考和借鑒。本期為家電企業(yè)的財務公司案例匯總。

　　海爾集團財務公司：集團產(chǎn)業(yè)發(fā)展的“提速機”

　　“財務公司應成為集團的提速機，而不是提款機。”這是海爾集團董事長張瑞敏在海爾財務公司成立之初對其的定位。

　　海爾財務公司以資金的集約管理為核心，實施統(tǒng)一的資金管理平臺，實現(xiàn)集團統(tǒng)一利率操作，統(tǒng)一風險對沖管理，實現(xiàn)境內(nèi)外本外幣資金的不斷鏈管理，以協(xié)同創(chuàng)造海外大客戶價值為中心、協(xié)同打造海外大客戶渠道網(wǎng)絡競爭力，并通過全球市場優(yōu)質(zhì)金融資源共享，支持產(chǎn)業(yè)在海外的全流程有利潤地拓展。

　　為了進一步探索產(chǎn)業(yè)鏈金融服務的發(fā)展路徑，提升金融服務質(zhì)量，擴大服務范圍，海爾財務公司全面踐行相關產(chǎn)業(yè)鏈金融服務政策，實現(xiàn)了產(chǎn)業(yè)鏈金融服務的全面延伸。同時，海爾財務公司還結合海爾集團的整體戰(zhàn)略和自身發(fā)展情況，搭建起互聯(lián)網(wǎng)金融服務平臺，打造全新業(yè)務模式——“信貸工廠”，對客戶實行專業(yè)化、標準化、流水線式的金融服務，真正實現(xiàn)效率和風險的有效提升。

　　TCL集團財務公司：搭建嫁接金融、產(chǎn)業(yè)生態(tài)的橋梁

　　TCL集團財務公司一直秉承“打造最好的金融產(chǎn)品、提供最優(yōu)的金融服務、培養(yǎng)最佳的金融人才”的經(jīng)營策略，堅守“寓管理于服務，內(nèi)部協(xié)同效益最大化，外部經(jīng)營盈利合理化”的經(jīng)營理念，為實現(xiàn)“受人尊敬的金融服務方案提供商”的宏偉愿景共同努力。

　　在實踐管理中，TCL集團財務公司將主要職能進行了歸納分類，并概括為服務保障、風險管控和價值提升三大內(nèi)容。服務保障是立足財務公司的基本職能，提升財務公司管理能力，做好成員企業(yè)的管理和服務；風險管控是對涉及資金的流動性風險、匯率風險、外匯風險、信用風險等進行管理，是服務保障的必然延伸；價值提升是立足于財務公司職能的進一步拓展，主要分為承接集團部分管理職能及提升收益兩個方面。TCL集團財務公司側重于承接運營資產(chǎn)管理及參與集團長期項目建設；部分財務公司側重于產(chǎn)業(yè)鏈金融、買方信貸等業(yè)務，在活躍供應鏈融資的同時，提升利潤收益。

　　美的財務公司：深耕產(chǎn)業(yè)金融，助力集團轉(zhuǎn)型升級

　　美的財務公司自成立以來，立足服務美的集團，圍繞集團“產(chǎn)品領先、效率驅(qū)動、全球經(jīng)營”三大發(fā)展戰(zhàn)略，緊跟“三去一降一補”五個行動計劃的要求，在扶持實體經(jīng)濟、支持產(chǎn)業(yè)生態(tài)發(fā)展方面取得顯著成效，在助力集團供給側結構性改革方面發(fā)揮了重要作用。

　　此外，美的財務公司將成員單位融資業(yè)務尤其是自營貸款作為供給側改革的著力點，一方面，對成員單位實施利率優(yōu)惠并發(fā)揮價格引導作用，為成員單位節(jié)約財務成本；另一方面，調(diào)整信貸結構，重點支持集團的重點項目和優(yōu)質(zhì)企業(yè)，實現(xiàn)從“量”到“質(zhì)”的優(yōu)化轉(zhuǎn)變。

　　格力財務公司：打造世界一流的產(chǎn)業(yè)鏈金融企業(yè)

　　格力財務公司是經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準的，以加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集團資金使用效率為目的，為企業(yè)集團成員單位及產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)提供財務管理和金融服務的非銀行金融機構。

　　由于財務公司“更懂”產(chǎn)業(yè)鏈上企業(yè)的融資及金融需求，格力財務公司就根據(jù)產(chǎn)業(yè)鏈的實際情況進行金融創(chuàng)新。其延伸產(chǎn)業(yè)鏈金融服務依托成員企業(yè)與上下游企業(yè)的交易數(shù)據(jù)，減少了信息不對稱和融資風險，從而降低企業(yè)融資成本，使依托交易數(shù)據(jù)的融資模式實現(xiàn)了線下復制。

　　與其他金融機構相比，格力財務公司和格力電器有得天獨厚的優(yōu)勢。即格力財務公司將信貸管理系統(tǒng)與格力電器供應鏈管理系統(tǒng)、企業(yè)資源計劃管理系統(tǒng)實施對接，掌握了供應鏈上的信息流、貨物流、資金流的全部信息，并能實時查詢供應商和經(jīng)銷商的認證、考核、績效、供貨比例、合同、訂單、應計負債、應收賬款等信息，實現(xiàn)了保理業(yè)務一對多、跨區(qū)服務，滿足了上游供應商的金融需求。

　　創(chuàng)維財務公司：做集團的產(chǎn)業(yè)銀行

　　創(chuàng)維集團成立財務公司，基于幾個因素考量：一是整個集團的產(chǎn)業(yè)資金沒有統(tǒng)一的管理平臺，各產(chǎn)業(yè)公司在資金管理和籌措上各自為政，資金使用效率也就無從談起；二是由于各產(chǎn)業(yè)公司自身的財務狀況與實力有所不同，在與商業(yè)銀行的外部市場融資時，議價能力也不一樣，導致集團的資金沒有得到充分運用；三是海爾、TCL等同行都早于創(chuàng)維成立財務公司并起到了一定的表率作用，創(chuàng)維作為正在蓬勃發(fā)展的一個大集團公司，有必要順應金融發(fā)展潮流，成立財務公司。

　　雖然創(chuàng)維財務公司相比同行企業(yè)來說成立較晚，但其將重點放在基礎工作上，并且始終圍繞“加強資金集中管理，提高資金使用效率，降低集團財務成本”的定位來開展工作。因此，創(chuàng)維財務公司牢牢抓住結算業(yè)務及產(chǎn)品設計、資金管理系統(tǒng)的開發(fā)等基礎工作。其中，結算業(yè)務成為其亮點之一，得到業(yè)界同行的一致好評。除建立票據(jù)池、外幣池和財務公司電子承兌匯票外，資金的集中管理平臺建設等也處于領先定位。